Facturación de anticipo (Proveedor)

Esta guía explica el procedimiento que se debe aplicar, para casos de facturación de anticipos del lado del proveedor, desde el registro inicial hasta la cancelación de saldo.

Registro del anticipo recibido

Registra tu factura en el formulario 37.

Para tu registro agrega una observación y marca el check "¿Es facturación de anticipo?".

Observaciones

• El concepto del egreso no se puede modificar, ya que por defecto el sistema asigna la cuenta contable de anticipos a proveedores locales.

• El formulario de egreso genera por debajo un registro de anticipo en el form 31.

Observación

• Este anticipo no se puede eliminar desde el form 31, solo se puede desde el form 37.
• Este anticipo sólo se genera por el valor gravado de la factura.

Cancelación del anticipo recibido.

Caso 1 - Cancelación del saldo total con una nota de crédito y una nueva facturación del producto o servicio.

Para este primer caso, el proveedor envía una nota de crédito por el valor de la factura de anticipo previamente registrada y emite una nueva factura. Para este tipo de caso debes proceder de la siguiente manera:

Paso 1 - Registra tu nota de crédito en el form 40.

Observaciones

• La nota de crédito solo se puede registrar con la condición contado.
• La nota de crédito solo se puede vincular a una factura a la vez.
• Al registrar la nota de crédito el sistema cancela el saldo de anticipo.

Paso 2 - Registra tu factura de manera normal en el form 37.

Observaciones

• No marcar más el check "¿Es facturación de anticipo?".
• Utilizar el concepto final al cual la factura (mercaderías, servicios, otros).

Caso 2 - Cancelación con factura donde el anticipo se afecta en la misma factura.

Para este segundo caso, el proveedor emite una factura donde incluye un descuento en la factura, correspondiente al anticipo previo generado.

Ejemplo para el caso:
- Mercaderías                 3.000.000
- Anticipo por mercaderías   -1.000.000
                    Total:    2.000.000

Para este tipo de caso debes proceder de la siguiente manera:

Paso 1 - Registra tu factura en el form 37.

Observación

El concepto que utilices en este registro debe ser el concepto final vinculado (mercaderías, servicios, otros).

Paso 2 - Registra tu cobro del anticipo en el form 30.

Observación

Tu registro de cobro debe ser por el total.

Paso 3 - Registra un egreso de tipo ajuste fiscal.

Observaciones

• El valor del registro debe ser igual al valor registrado en el cobro, realizado en el paso previo.
• Realiza este paso para convertir el valor del anticipo previo generado en un gasto o activo.